Переводы между банковскими счетами в 1С Бухгалтерия предприятия

Оцените 1С в облаке

Получите доступ всего за пару кликов!

15 дней бесплатно

В случае, когда компания располагает несколькими расчетными счетами как в одном банке, так и в разных финансовых учреждениях, периодически возникает потребность в перемещении денежных средств (далее ДС) между этими счетами.

 

При осуществлении таких переводов существует два варианта учета: с применением счета 57 «Переводы в пути» или без его использования. Важно отметить, что задействовать данный счет допустимо только при условии, что зачисление средств на целевой счет займет более одного дня. Как правило, сейчас все банковские переводы между счетами одной организации осуществляются в короткие сроки (менее суток), однако, бывают случаи, когда этот срок увеличивается.

 

Например, осуществление перевода под конец банковского дня, или если это небольшой региональный банк, а также банк близкий к стадии финансовой ликвидации и банкротству. В любом случае, ответственность за использование верных счетов лежит на организации осуществляющей переводы между своими счетами.

 

Данные операции легко осуществляются с помощью базового функционала программы 1С Бухгалтерия предприятия.

 

При открытии нового расчетного счета, его нужно завести в программе. Заходим в раздел «Главное» блок «Настройки» выбираем пункт «Организации».

 

 

Выбираем двойным щелчком мыши из списка нужную организацию, если в базе ведется учет по нескольким юридическим лицам.

 

Далее, в карточке организации для добавления нового счета нажимаем на ссылку «Банковские счета».

 

 

В новом окне нажимаем «Создать», откроется окно для заполнения реквизитов. Заполняем их и нажимаем «Записать и закрыть».

 

 

После открытия дополнительного расчетного счета в системе станет доступен новый тип операции в документах «Списание с расчетного счета», который называется «Перевод на другой счет организации».

 

 

А в документах «Поступление на расчетный счет» — «Перевод с другого счета».

 

Перевод средств без использования счета 57

Если перевод ДС между расчетными счетами осуществляется в течение одного рабочего дня (то есть зачисление происходит в тот же день), необходимо снять отметку (галку) в настройке «Используется счет 57 Переводы в пути».

 

Сделать это можно в разделе «Главное» — «Настройки» — «Учетная политика».

 

 

Разворачиваем блок «Учет затрат: счета 20.01,26 и 44.01» и снимаем галку.

 

 

Для осуществления перевода ДС следует использовать документ «Списание с расчетного счета», который находится в разделе «Банк и касса» — «Банк» — «Банковские выписки».

 

 

В новом окне нажимаем «Создать» и заполняем:

• Вид операции — перевод на другой счет организации;
• Счет получателя — счет, на который переводим ДС;
• Счет дебета — 51 заполняется автоматически;
• Статья расходов — перемещение ДС между счетами организации.

 

Нажимаем на кнопку «Провести», документ формирует следующие проводки:

 

 

Чтобы проверить правильность перемещения ДС воспользуемся отчетом «Оборотно-сальдовую ведомость по счету» для счета 51.

 

Раздел «Отчеты» — «Стандартные отчеты» — «Оборотно-сальдовая ведомость по счету».

 

 

В новом окне выбираем:

• период;
• организацию, если в базе ведется учет по нескольким организациям;
• счет — 51.

Перевод средств с использованием счета 57

Если зачисление ДС, при переводе между счетами, занимает более суток, необходимо использовать счет 57.

 

Заходим в настройки «Учетной политики» («Главное» — «Настройки» — «Учетная политика»).

 

Разворачиваем пункт «Учет затрат: счета 20.01,26 и 44.01» и снимаем галку  «Используется счет 57 «Переводы в пути» при перемещении денежных средств».

 

 

Перемещение ДС в таком случае оформляем используя «Списание с расчетного счета» раздела «Банк и касса» — «Банк»  —  «Банковские выписки».

 

 

Нажимаем «Создать» и в новом окне заполняем данные:

• Вид операции  — перевод на другой счет организации;
• Счет получателя — счет, на который переводим ДС;
• Счет дебета  — 57.01 заполнится автоматически;
• Статья расходов — перемещение ДС между счетами организации.

 

Нажимаем кнопку «Провести», документ сформирует следующие проводки:

 

 

Далее ДС необходимо зачислить на расчетный счет.

 

Для этого воспользуемся документом «Поступление на расчетный счет» раздела «Банк и касса» — «Банк» — «Банковские выписки».

 

 

Нажимаем «Создать» и в новом окне заполняем данные:

• Вид операции — перевод с другого счета;
• Счет плательщика — счет, с которого перечислены ДС,
• Статья доходов — перемещение ДС между счетами организации.

 

Нажимаем на кнопку «Провести»,  документ сформирует следующие проводки:

 

 

Чтобы проверить правильность отражения переводов в бухгалтерском учете воспользуемся отчетом «Оборотно-сальдовая ведомость по счету 57.01».

 

Раздел «Отчеты» — «Стандартные отчеты» — «Оборотно-сальдовая ведомость по счету».

 

 

В новом окне выбираем:

• период;
• организацию, если в базе ведется учет по нескольким организациям;
• счет — 57.01.

 

Затем, аналогичным образом, сформируем отчет «Оборотно-сальдовая ведомость по счету 51» и посмотрим проводки по операции зачисления ДС на расчетные счета.

 

 

В отчетах видно, что ДС были списаны с одного счета, но на другой зачислены только на следующий день, что говорит о правильности использования счета 57.

 

Собери для себя комфортный тариф за пару минут

Удобный онлайн-калькулятор!

Подробнее