Переводы между счетами с использованием счета 57

Оцените 1С в облаке

Получите доступ всего за пару кликов!

15 дней бесплатно

Если у организации открыто несколько расчетных банковских реквизитов, в том числе в разных кредитных учреждениях, возникает необходимость периодически перераспределять денежные средства между ними.

 

В бухгалтерском учете такие операции можно отражать с использованием счета 57 «Переводы в пути» либо без него. Применение этого счета допустимо только в тех случаях, когда зачисление средств на целевой банковский реквизит занимает более одного дня. На практике при операциях между собственными банковскими реквизитами деньги обычно поступают в тот же день, однако задержки возможны, например, при отправке платежа в конце операционного дня, при взаимодействии с небольшим региональным банком или при сбоях в работе кредитной организации.

 

Важно, чтобы организация корректно определяла порядок отражения операции и выбирала соответствующие учетные регистры, поскольку ответственность за правильность оформления движения денежных средств между собственными банковскими реквизитами лежит на ней.

 

В программе 1С:Бухгалтерия предприятия такие операции отражаются штатными средствами базового функционала 1С:Бухгалтерия предприятия («Главное» — «Настройки» — «Организации»).

 

 

В карточке переходим по ссылке «Банковские счета».

 

 

В новом окне нажимаем «Создать» заполняем реквизиты и нажимаем «Записать и закрыть».

 

 

После этого в программе станет доступно два новых типа операции — «Перевод на другой счет организации».

 

 

и «Перевод с другого счета».

 

 

Перевод средств с использованием счета 57

Если зачисление ДС, при переводе между счетами, занимает более суток, необходимо использовать счет 57.

 

Заходим в настройки «Учетной политики» («Главное» — «Настройки» — «Учетная политика»).

 

Разворачиваем пункт «Учет затрат...» и снимаем галку  «Используется счет 57» при перемещении денежных средств».

 

 

Перемещение ДС в таком случае оформляем используя «Списание с расчетного счета» раздела «Банк и касса» — «Банк»  —  «Банковские выписки».

 

 

Нажимаем «Создать» и в новом окне заполняем данные:

• Вид операции  — перевод на другой счет организации;
• Счет получателя — на который переводим ДС;
• Счет дебета  — 57.01 заполнится автоматически;
• Статья расходов — перемещение ДС между счетами организации.

 

Нажимаем кнопку «Провести», документ сформирует следующие проводки:

 

 

Далее ДС необходимо зачислить на р/с.

 

Для этого воспользуемся документом «Поступление на расчетный счет» раздела «Банк и касса» — «Банк» — «Банковские выписки».

 

 

Нажимаем «Создать» и в новом окне заполняем данные:

• Вид операции — перевод с другого счета;
• Счет плательщика — с которого перечислены ДС,
• Статья доходов — перемещение ДС между счетами организации.

 

Нажимаем на кнопку «Провести»,  документ сформирует следующие проводки:

 

 

Чтобы проверить правильность отражения операций в бухгалтерском учете воспользуемся отчетом «Оборотно-сальдовая ведомость по счету 57.01».

 

Раздел «Отчеты» — «Стандартные отчеты» — «Оборотно-сальдовая ведомость по счету».

 

 

В новом окне выбираем:

• период;
• организацию, если в базе ведется учет по нескольким организациям;
• счет — 57.01.

 

Затем, аналогичным образом, сформируем отчет «Оборотно-сальдовая ведомость по счету 51» и посмотрим проводки по операции зачисления ДС на р/с.

 

 

В отчетах видно, что ДС были списаны с одного р/с, но на другой зачислены только на следующий день, что говорит о правильности использования счета 57. 

Оцените 1С в облаке

Получите доступ всего за пару кликов!

15 дней бесплатно