- Главная
- ›
- База знаний по 1С
- ›
- 1С:Бухгалтерия
- ›
- Уплата налога за третье лицо
Уплата налога за третье лицо в 1С: Бухгалтерия предприятия 3.0

Отражение в программе 1С Бухгалтерия онлайн операции по уплате налога за третье лицо в программе документами «Платежное поручение» и «Списание с расчетного счета». Документ «Платежное поручение» создается в разделе Банк и касса.
Заполняем документ:
- Вид операции – плата налога за третьих лиц;
- Налогоплательщик – Контрагент, за которого уплачивается налог;
- Получатель – налоговый орган;
- Сумма платежа – сумма перечисленного налога.
Под суммой по гиперссылке «Реквизиты платежа» заполняем данные платежа. В форме Реквизиты платежа КБК можно указать с помощью Конструктора КБК проверить введенные данные.

Проводим документ.
Теперь на основании платежного поручения формируем документ «Списание с расчетного счета».
Это можно сделать, нажав на гиперссылку «Ввести документ списание с расчетного счета».

Созданный документ «Списание с расчетного счета» будет с видом операции «Уплата за третьих лиц». Остальные поля так же заполнятся согласно данным из платежного поручения.
В поле «Договор» указываем соглашение с контрагентом, которое является основанием, на основании которого наша организация оплатила за нее налог. Вид договора выберем «Прочее».
Счет учета с контрагентом указываем 76.09 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами».

Проводки по документу:

После этих манипуляций сформировалась дебиторская задолженность контрагента перед нашей организацией. Ее необходимо зачесть. Это делается документом «Корректировка долга» (раздел Покупки/Продажи).
Заполняем документ:
- Вид операции – Прочие корректировки;
- Дебитор и Кредитор – контрагент, за которого наша организация уплатила налог;
На вкладке Дебиторская задолженность заполняем табличную часть документа кнопкой «Заполнить» - «Заполнить остатками по взаимозрасчетам». В табличную часть должен попасть ранее созданный документ «Списание с расчетного счета».

Во вкладке «Счета учета» мы заполняем «Счет списания кредиторской задолженности». Указываем счет расчетов контрагента, договор и документ расчетов, по которым присутствует незакрытая кредиторская задолженность.

Наличие задолженности можно проверить в отчете «обротно-сальдовая ведомость по счету» с группировкой по договорам и документам расчетов и отбору по конкретному контрагенту.

Проводки по документу:

Послу корректировки долга проверяем правильность сформированных проводок и переформировываем ОСВ по счету 60.01 (как в текущем примере). Убеждаемся в том, что корректировка сформирована верно.


Нашли ошибку? Напишите пожалуйста нам на почту info@arenda1c.ru. Это поможет публиковать актуальную и полезную для Вас информацию.