Перенос остатков между организациями в одной базе 1С.Бухгалтерия

Оцените 1С в облаке

Получите доступ всего за пару кликов!

15 дней бесплатно

Введение

Перенос остатков товаров, денежных средств, расчетов с контрагентами или основных средств между организациями в одной информационной базе выполняется не прямым перемещением, а созданием документов ввода остатков для целевой организации на основе данных из исходной. Все операции выполняются вручную с использованием стандартных документов программы и требуют строгого соблюдения аналитики по счетам бухгалтерского учета. Это стандартный механизм для миграции данных без нарушения проводок. 

Общие принципы, которые необходимо понять до начала работы

Перенос остатков между организациями не является технической операцией и не выполняется автоматически средствами программы. В 1С отсутствуют специальные документы или обработки, которые «переносят остатки» между организациями одной базы. Фактически перенос выполняется путем ручного отражения бухгалтерских операций, которые:

• у первой организации полностью обнуляют остатки по счетам учета;
• у второй организации формируют такие же остатки на ту же дату.

Между этими двумя наборами операций используется технический счет бухгалтерского учета, который служит временным «мостом» между организациями. На практике для этих целей применяется счет 76.09.

 

Если организация ведет учет в нескольких валютах, остатки по валютным счетам (например, 52) необходимо переносить отдельно с учетом курсовой разницы. Также выбор технического счета для переноса остатков (76.09, 99.01 и т.д.) зависит от учетной политики организации.

Перенос остатков с базе 1С Бухгалтерия

Подготовка базы данных

Перейдите в раздел «Главное» — «Организации».

 

 

В открывшемся списке нужно убедиться, что в базе присутствуют обе организации — та, по которой учет прекращается, и та, по которой учет будет продолжен.

 

 

Убедитесь, что все документы исходной организации проведены. После этого определяется дата переноса. Датой переноса всегда выбирается первое число месяца, следующего за закрытым отчетным периодом. Далее необходимо сформировать ОСВ по старой организации.

 

Для этого перейдите в раздел «Отчеты» — «Оборотно-сальдовая ведомость».

 

 

Укажите организацию-источник, период (например, до 31.01.2026), сформируйте и зафиксируйте остатки по нужным счетам.

 

 

Отчет формируется с детализацией по счетам, субсчетам и аналитике. Полученная оборотно-сальдовая ведомость используется как основной источник данных при вводе операций переноса.

 

Проверьте справочники: «Номенклатура», «Контрагенты». «Склады» должны быть идентичны или синхронизированы между организациями (если номенклатура общая — хорошо, иначе скопируйте нужные элементы: «Справочники» — «Номенклатура».

 

 

Установите дату ввода остатков для целевой организации «Главное» — «Помощник ввода начальных остатков».

 

 

Выберите целевую организацию и появится кнопка «Установить дату ввода остатков», нажмите на нее и укажите, дату например, 01.02.2026.

 

 

Нажмите «Установить».

 

Закрытие остатков по старой организации

После подготовки базы и проверки оборотно-сальдовой ведомости можно приступать к закрытию остатков у старой организации. 

 

Перейдите «Операции» — «Операции, введенные вручную».

 

 

Нажмите «Создать» — «Операция».

 

 

В шапке документа укажите дату переноса (например, 01.02.2026) и выберите старую организацию. В поле «Содержание» укажите, например: «Перенос остатков на новую организацию». 

 

Далее в табличной части документа поочередно вводятся проводки по всем счетам с остатками.

 

1. Денежные средства (счет 51).

Для закрытия остатка денежных средств указываем: 

• Дебет 76.09 — Кредит 51

Сумма берется из оборотно-сальдовой ведомости по счету 51. Это временно «переносит» денежные средства на технический счет.

2. Расчеты с контрагентами (счет 62).

Если по счету 62 обнаружено кредитовое сальдо (авансы полученные), необходимо закрыть его следующим образом: 

• Дебет 62.02 — Кредит 76.09

При этом обязательно указывать контрагента и договор. Сумма проводки должна полностью соответствовать кредитовому остатку по оборотно-сальдовой ведомости. Если кредитовое сальдо по счету 62 не относится к авансам, сначала исправьте учет, прежде чем переносить остаток.

3. Расчеты по налогам и сборам (счет 68).

Кредитовое сальдо проверяется по каждому налогу отдельно. После проверки корректности данных формируются проводки: 

• Дебет 68 — Кредит 76.09.

Аналитика по каждому налогу и бюджету сохраняется полностью.

4. Расчеты по страховым взносам (счет 69).

Кредитовое сальдо проверяется по каждому виду взносов. Для переноса вводятся проводки: 

• Дебет 69 — Кредит 76.09.

Суммы и аналитика соответствуют данным отчетов по взносам.

5. Товары и материалы (счет 41, 10)

Остатки по товарам и материалам закрываются с обязательным указанием номенклатуры, склада, количества и суммы. Проводка: 

• Дебет 76.09 — Кредит 41.01

Это обеспечивает корректный перенос стоимости товаров на технический счет.

 

 

После ввода всех проводок документ проводится.

 

 

Затем формируется оборотно-сальдовая ведомость по старой организации на дату переноса. В результате по всем счетам учета остатки должны быть равны нулю, а на счете 76.09 числится сумма всех перенесенных остатков.

 

Формирование остатков по новой организации

После того как остатки по старой организации закрыты, перенос остатков на новую организацию выполняется с помощью документа «Ввод начальных остатков».

 

Нажмите «Ввести остатки по счету».

 

 

В открывшемся окне нажмите «Добавить».

 

 

В табличной части документа добавляются строки для каждого счета, остатки по которому необходимо перенести. Суммы берутся из оборотно-сальдовой ведомости старой организации. 

 

Важно полностью сохранять аналитические признаки: контрагент, договор, количество, сумма.  Перед переносом остатки по налогам и НДС следует сверить с регламентированными отчетами (книга продаж/покупок, декларации), чтобы после переноса не возникло расхождений с налоговой отчетностью.

 

 

После ввода всех остатков суммы по каждому счету должны совпадать с данными оборотно-сальдовой ведомости старой организации.

 

 

Особое внимание — кредитовым остаткам по счетам 62, 68, 69: аналитика по контрагентам, договорам и налогам должна быть полностью сохранена.

 

После ввода всех документов сформируйте ОСВ для целевой организации на дату переноса. Должны появиться остатки, идентичные исходным (минус корректировки).

 

Контроль правильности переноса

Рекомендуется сформировать ОСВ по обеим организациям за период, включающий дату переноса, чтобы убедиться в отсутствии оборотов по счетам учета у старой организации и корректности начальных остатков у новой.

Заключение

Перенос остатков между организациями в одной базе считается завершенным после полного обнуления остатков по счетам учета у старой организации и корректного формирования начальных остатков у новой организации на одну и ту же дату.

 

Обязательным условием является отсутствие остатка по техническому счету, использованному для переноса. После выполнения операции учет хозяйственных операций должен вестись исключительно по новой организации. Любые изменения данных по старой организации после даты переноса требуют повторной проверки и корректировки перенесенных остатков.

 

Правильно выполненный перенос обеспечивает непрерывность учета и корректность последующей отчетности.

Оцените 1С в облаке

Получите доступ всего за пару кликов!

15 дней бесплатно