Возврат поставщику в 1С Управление торговлей

Оцените 1С в облаке

Получите доступ всего за пару кликов!

15 дней бесплатно

Общие сведения

Возврат поставщику — это операция, при которой вы отправляете товар обратно контрагенту и снимается с учёта на складе, одновременно корректируя расчёты с поставщиком и (при наличии НДС) корректируя налоговые регистры. Возврат оформляется при брака, излишках, перепоставках или других причин возврата. Процедура должна корректно отражаться в бухгалтерском и складском учете, чтобы избежать несоответствий в документации и ошибок.

Возврат поставщику

Создание возврата на основании закупки

Перейдите «Закупки» — «Приходные накладные».

 

 

Найдите приходную накладную, по которой поступил товар, подлежащий возврату.

 

 

Дважды кликните по документу, чтобы его открыть.

 

В открытой накладной нажмите кнопку «Создать на основании» и в появившемся списке выберите пункт «Возврат поставщику».

 

 

Автоматически сформируется документ «Расходная накладная» с видом операции «Возврат поставщику»; реквизиты и табличная часть заполняются из исходной накладной.

 

 

В документе проверьте и при необходимости исправьте:

• Поставщика (контрагента).
• Договор.
• Склад.
• Операцию «Возврат поставщику» (должна быть выбрана по умолчанию)

В табличной части укажите:

• Номенклатуру возвращаемого товара.
Точное количество позиций для возврата (скорректируйте вручную, если частичный возврат).
• Цену возвращаемой продукции.

При необходимости укажите причину возврата в поле «Комментарий» (например, «брак», «излишки»).

 

 

Проверьте вкладку «Основание» — она должна автоматически содержать ссылку на исходную приходную накладную.

 

 

Установите галочку напротив «УПД» для оформления возвратной накладной (ТОРГ-12 или УПД со статусом 2).

 

 

Нажмите «Провести и закрыть», чтобы зафиксировать операцию возврата.

 

 

После проведения возврата при необходимости распечатайте документы, печатные формы доступны во вкладке «Печать» документа возврата:

• Расходная накладная (основной документ возврата) и сопроводительные документы (ТТН, УПД)

• Акт возврата или сопроводительное письмо согласно внутренним формам организации.

Учет НДС и корректировочные документы

Если при покупке был принят НДС к вычету, при возврате нужно корректно оформить корректировочный счет-фактуру и отразить корректировку в книге покупок и регистрах НДС.

 

В документе возврата есть возможность указать «Основание» и связать возврат с документом поступления товара (если вы делаете возврат по конкретному приходу). Это позволит программе автоматически сформировать корректировочные регистры.

 

По законодательству, если возврат происходит после принятия НДС к вычету, поставщик обычно выставляет корректировочный счёт-фактуру, а покупатель отражает его у себя. Для этого перейдите «Закупки» — «Возвраты поставщикам».

 

 

Далее выберите и откройте необходимую «Расходную накладную».

 

 

В верхней панели нажми кнопку «Создать на основании».

 

 

Далее выберите «Счет-фактура (полученный) корректировочный на возврат поставщику».

 

 

Откроется новая форма документа. Проверьте и заполните следующие поля:

• Номер и дата — Проставляются автоматически, можно откорректировать вручную;
• Поставщик — Поставщик проставляется автоматически;
• Основание — Проставляется автоматически — расходная накладная;
• Операция — Корректировка.

 

После проверки нажмите «Провести и закрыть».

 

 

Важно! Рекомендуется дополнительно проверить отражение НДС в книге покупок, особенно если возврат и вычет НДС не совпадают по периодам.

Альтернативные способы возврата

Оформить возврат можно не только на основании поставки, но и через «Закупки» — «Возвраты поставщикам».

 

 

Вручную создайте новый возврат, выбрав соответствующие реквизиты и товары, если приходной документ не найден или возврат идет с другой партии.

 

Примечания и нюансы

• При возврате частичной партии товара скорректируйте количество вручную.
• Для возврата по разным договорам, складам или товарам создавайте отдельные документы.
• Если товар приобретён у комитента, указывайте операцию «Возврат комитенту».

В случае возврата оплаты (денежных средств) поставщик может оформить возврат средств, что фиксируется отдельным банковским или кассовым документом.

Заключение

Правильное оформление возврата поставщику обеспечивает прозрачный и корректный учет в организации. Проверяйте реквизиты и бухгалтерские проводки на каждом шаге — это поможет избежать ошибок и упущений. Для сложных случаев (нескольких складов, договоров, частичных возвратов) разделяйте возвраты по отдельным документам для простоты отслеживания и контроля.

Собери для себя комфортный тариф за пару минут

Удобный онлайн-калькулятор!

Подробнее