- Главная
- ›
- База знаний по 1С
- ›
- 1С:Управление нашей фирмой
- ›
- Бухгалтерский баланс
Баланс в 1С:Управление нашей фирмой
Общие сведения
Бухгалтерский баланс — ключевой документ, позволяющий оценить финансовое состояние организации и выявить потенциальные угрозы или возможности роста. Для грамотного анализа показателей баланса необходима четкое понимание принципов его формирования и умение читать каждый раздел документа. Современные технологии автоматизации, такие как система 1С: УНФ, значительно упрощают процесс подготовки отчетности благодаря механизму двойной записи и встроенным инструментам аналитики.
В этой инструкции мы подробно рассмотрим механизм взаимодействия бухгалтерского баланса и информационной базы 1С: УНФ, уделяя особое внимание правильной расшифровке строк баланса и пониманию факторов, влияющих на конечные показатели. Мы покажем, как сформировать отчет, как интерпретировать представленные данные.
Бухгалтерский баланс
Закрытие месяца
Прежде чем приступить к формированию баланса необходимо в программе провести процедуру закрытия месяца. Для этого переходим на вкладку «Компания» — «Финансовые операции» — «Закрытие месяца».
Устанавливаем необходимый период закрытия и нажимаем кнопку «Выполнить».
Формирование баланса
Чтобы сформировать баланс компании, переходим на вкладку «Компания» — «Аналитика» — «Отчеты».
Кликаем на ссылку с отчетом «Баланс» в разделе «Компания».
Устанавливаем требуемый временной диапазон, выбираем нужную организацию (если учет ведется одновременно по нескольким компаниям) и нажимаем кнопку «Сформировать». Программа автоматически создаст бухгалтерский баланс за указанный период.
Одним из способов расшифровки строк баланса является формирование оборотно-сальдовой ведомости.
Для ее создания в меню раздела «Все отчеты (Компания)» кликаем на ссылку «Оборотно-сальдовая ведомость».
Устанавливаем период и нажимаем «Сформировать».
Баланс формируется непосредственно на основе данных оборотно-сальдовой ведомости. Данный отчет демонстрирует движение средств и сальдо по каждому счету управленческого учета.
Детализированную информацию напрямую из оборотно-сальдовой ведомости получить невозможно. Подробную расшифровку показателей можно осуществить лишь до уровня первичных документов («регистраторов»), на основании которых были выполнены соответствующие проводки в системе управленческого учета.
Для этого дважды щелкаем мышью по нужному значению и выбираем поле «Документ движения» в появившемся окне.
Именно поэтому возникает необходимость разобраться, как детально расшифровать и подтвердить точность представленных цифр.
Каждый документ в системе 1С: УНФ формирует не только проводки для управленческого учета, но и множество аналитических записей, которые служат основой для построения самого учета в системе и формируют исходные данные для заполнения баланса.
Возьмем, к примеру, приходную накладную, которая создает следующие виды движений:
Из всего многообразия созданных движений выделим три ключевых аспекта:
- Регистр «Запасы и затраты» — основополагающий элемент учета себестоимости в программе, который помогает расшифровать строку «Запасы» в балансе предприятия.
- Регистр «Расчеты с поставщиков» помогает анализировать содержание счета 60, где фиксируются долги и предоплаты поставщикам.
- Регистр «Управленческий» содержит основную информацию, которая фиксируется в оборотно-сальдовой ведомости без дополнительной аналитики.
Чтобы эффективно расшифровать баланс, необходимо подобрать аналитические отчеты, которые в своей совокупности совпадут с показателями оборотно-сальдовой ведомости, обеспечивая необходимую степень детализации.
АКТИВ баланса
I раздел. Имущество
Это раздел баланса, используемый компаниями, имеющими основные средства, расходы по которым распределяются равномерно в течение срока эксплуатации путем начисления амортизации.
Чтобы сверить сумму в балансе, в списке отчетов компании кликнем на ссылку «Начисленная амортизация», расположенную в разделе «Имущество».
Устанавливаем период и нажимаем «Сформировать».
По итогам будет сформирован отчет, содержащий обобщенную информацию об амортизационных отчислениях по имуществу. Значение в столбце «Стоимость остаточная» соответствует строке баланса «Имущество».
II раздел. Оборотные активы
- Подраздел «Запасы».
Для расшифровки суммы в строке «Сырье и материалы» переходим на вкладку «Склад» - «Аналитика» - «Отчеты».
Кликаем на ссылку с отчетом «Запасы».
Устанавливаем период и нажимаем «Сформировать».
Будет сформирован отчет, в котором итоговая конечная сумма точно совпадает со значением соответствующей строки в балансе.
Для расшифровки суммы в строке «Незавершенное производство» переходим на вкладку «Производство» - «Аналитика» - «Отчеты».
Кликаем на ссылку с отчетом «Незавершенное производство».
Устанавливаем период и нажимаем «Сформировать».
Будет сформирован отчет, в котором итоговая конечная сумма точно совпадает со значением соответствующей строки в балансе.
- Подраздел «Дебиторская задолженность».
Для расшифровки строки «Расчеты с покупателями» переходим на вкладку «Продажи» - «Аналитика» - «Отчеты».
Кликаем на ссылку отчета «Взаиморасчеты (кратко)».
Нажимаем кнопку «Настройки».
В открывшемся окне выбираем вид «Расширенный».
Переходим на вкладку «Структура» и, используя кнопку «Добавить», добавляем и группируем поля в соответствии с представленным ниже рисунком.
Кликаем «Закрыть и сформировать».
В результате будет сформирован отчет, в котором будут отражены долги и предоплаты поставщиков и покупателей
В дебиторскую задолженность попадают долги покупателей и авансы поставщикам.
Для расшифровки строки «Авансы, выданные подотчетным лицам» переходим на вкладку «Деньги» — «Аналитика» — «Отчеты».
Кликаем на ссылку с отчетом «Расчеты с подотчетниками».
Устанавливаем период и нажимаем «Сформировать». Получившееся итоговое значение будет соответствовать значению указанной строки в балансе.
- Подраздел «Денежные средства».
Для расшифровки значений в строках «Касса» и «Банк» переходим на вкладку «Деньги» — «Аналитика» — «Отчеты».
Кликаем на ссылку с отчетом «Деньги».
В правом верхнем углу экрана нажимаем кнопку «Еще». Затем в открывшемся списке выбираем «Варианты отчета» и кликаем на «Деньги (упр. вал.)».
Результатом будет сформирован отчет, представляющий информацию, структурированную по кассам и банковским счетам. Совокупные суммы по кассам и банковским счетам организации эквивалентны показателям соответствующих строк баланса.
ПАССИВ баланса
III раздел. Капитал и резервы
Данный раздел аккумулирует информацию о средствах предприятия, включающих резервные фонды, уставный, добавочный капитал и нераспределенную прибыль. Поскольку специализированные отчеты для подробной расшифровки здесь неприменимы, для анализа рекомендуем обратиться к оборотно-сальдовой ведомости.
IV раздел. Долгосрочные обязательства
В этот раздел попадает задолженность перед налоговой службой, банками, персоналом и партнерами, срок погашения которых превышает один год.
V раздел. Краткосрочные обязательства
Подраздел «Кредиторская задолженность».
Для расшифровки строк «Расчеты с поставщиками» и «Расчеты по авансам полученным» вновь обратимся к сформированному ранее отчету «Взаиморасчеты (кратко)».
Показатели строк «Долг» перед поставщиком и «Аванс» от покупателя совпадают с соответствующими позициями баланса.
Для расшифровки строки баланса «Расчеты с персоналом по оплате труда» переходим на вкладку «Персонал» - «Аналитика» - «Отчеты».
Кликаем на ссылку с отчетом «Расчеты с персоналом».
Устанавливаем период и нажимаем «Сформировать».
Итоговое конечное значение будет соответствовать строке баланса, указанной выше.
Нашли ошибку? Напишите пожалуйста нам на почту info@arenda1c.ru. Это поможет публиковать актуальную и полезную для Вас информацию.