круглосуточная
поддержка
info@arenda1c.ru
Звонок по России бесплатный
Заказать звонок
Главная > Пресс-центр > Новости > Управление производственным предприятием, редакция 1.3.22

Управление производственным предприятием, редакция 1.3.22

Вышла новая Управление производственным предприятием, редакция 1.3.22


 Новое в версии
 Зарплата и управление персоналом

Отчетность по НДФЛ за 2011 год

В соответствии с приказом ФНС РФ от 06.12.2011 № ММВ-7-3/909@ "О внесении
изменений в приложения к приказу Федеральной налоговой службы от 17.11.2010 №
ММВ-7-3/611@" уточнены перечни доходов и вычетов, а также обновлен порядок
формирования справок о доходах 2-НДФЛ.

Порядок формирования справок 2-НДФЛ за 2011 год

В одну справку включаются доходы сотрудника по всем ставкам налогообложения
для каждого сочетания кодов ОКАТО и КПП тех подразделений, в которых работал
сотрудник в течение 2011 года.

При формировании печатной формы справки она разбивается на страницы в
соответствии с новыми рекомендациями по заполнению формы 2-НДФЛ. При
формировании сведений о доходах в электронном виде применяется версия формата
5.02.

В связи с изменениями в порядке формирования справок 2-НДФЛ за 2011 год в
документах "Справка 2-НДФЛ для передачи в ИФНС" и "Справка о доходах (2-НДФЛ)
для сотрудников", начиная с 2011 года, не показывается ставка налогообложения.
Итоговые суммы доходов и суммы налогов показываются для каждой ставки
отдельно.

Сообщение о невозможности удержания НДФЛ

Сообщение о невозможности удержать налог и сумме налога в соответствии с
пунктом 5 статьи 226 Налогового кодекса Российской Федерации представляется по
форме 2-НДФЛ. По сравнению с 2010 годом изменился порядок заполнения таких
сообщений:

   в разделе 3 указываются суммы дохода, с которых не удержан налог;

   в пункте 5.1 раздела 5 указывается общая сумма дохода, с которой не
удержан налог, отраженная в разделе 3;

   в пункте 5.3 раздела 5 указывается общая сумма налога, исчисленная, но не
удержанная;

   пункты 5.4, 5.5 и 5.6 раздела 5 не заполняются.

В связи с изменением порядка заполнения сообщения о невозможности удержания
НДФЛ в документе "Справка 2-НДФЛ для передачи в ИФНС" по виду справок "О
невозможности удержания НДФЛ" отменено автоматическое заполнение сведений о
доходах.

Рабочее место для подготовки отчетности по НДФЛ

Рабочее место позволяет автоматически сформировать комплект необходимых
документов в том числе в разрезе кодов ОКАТО/КПП обособленных подразделений
организации с учетом максимально допустимого количества данных для одного
реестра справок.

Команда вызова рабочего места расположена в интерфейсе "Расчет зарплаты
организаций" в меню "Налоги и взносы - Подготовка данных по НДФЛ", а также на
рабочем столе, на закладке "Налоги".

_Вниманию пользователей предыдущих версий!_

Если в информационной базе уже присутствуют документы-справки 2-НДФЛ за 2011
год, такие документы будут обработаны следующим образом:

   проведенные документы "Справка 2-НДФЛ для передачи в ИФНС" и содержащие
доходы сотрудников документы "Справка о доходах (2-НДФЛ) для сотрудников"
фиксируются в ИБ и показываются пользователям только для просмотра;

  * непроведенные документы "Справка 2-НДФЛ для передачи в ИФНС"
обрабатываются по правилам 2011 года (за исключением слияния соответствующих
разным ставкам доходов в одну справку) с тем, чтобы сохранилась возможность
дальнейшей работы с такими документами.

Фиксированные только для просмотра документы 2011 года формируют печатные
формы по правилам 2010 года (как это было при их создании), кроме того
сведения в электронном виде, сохраненные в таких документах, также
соответствуют формату 2010 года (версия 5.01).

Подготовка данных персонифицированного учета ПФР

В связи с обновлением размещенных на сайте ПФР правилами проверки документов
персонифицированного учета в рабочем месте подготовки данных ПФР обновлены
проверки подготовленного комплекта документов.

Подробное описание методики подготовки сведений персонифицированного учета за
2011 год размещено на сайте БУХ.1С: [http://www.buh.ru/document-1944][1].

Налоговый учет по налогу на прибыль

Доходы от корректировки прибыли до рыночных цен

Учет доходов от корректировки прибыли вследствие применения методов
соответствия рыночных цен и цен реализации (ст. 105.12, 105.13 НК РФ) ведется
по кредиту счета 91.01 "Прочие доходы" по статьям прочих доходов с видом
"Корректировка прибыли до рыночных цен". Для отражения таких доходов
используются ручные операции.

Убытки, приравненные к внереализационным расходам

Учет убытков, включаемых в состав внереализационных расходов (п.2 ст. 265 НК
РФ), связанных со следующими причинами:

   потери от простоев по внешним причинам;

   расходы в виде недостачи материальных ценностей в производстве и на
складах, на предприятиях торговли в случае отсутствия виновных лиц, а также
убытки от хищений, виновники которых не установлены;

   потери от стихийных бедствий, пожаров, аварий и других чрезвычайных
ситуаций, включая затраты, связанные с предотвращением или ликвидацией
последствий стихийных бедствий или чрезвычайных ситуаций;

   убытки по сделке уступки права требования

ведется по дебету счета 91.02 "Прочие расходы" по статьям прочих расходов с
видом "Прочие убытки, приравненные к внереализационным расходам". Такие убытки
отражаются в декларации по прибыли в стр.300 прил.2 листа2 "Убытки,
приравниваемые к внереализационным расходам –всего".

Для отражения вышеперечисленных убытков применяются документы
"Требование-накладная", "Поступление товаров и услуг" закладка "Услуги" и др.

 Учет НДС

Счет-фактура, корректировочный счет-фактура, журнал полученных и выставленных
счетов-фактур, книга покупок и книга продаж соответствуют Постановлению
Правительства РФ от 26.12.2011 г. N 1137 "О формах и правилах заполнения
(ведения) документов, применяемых при расчетах по налогу на добавленную
стоимость".

Обмен электронными документами

Реализован юридически значимый обмен электронными документами между
контрагентами в режиме Поставщик - Покупатель с возможностью применения
электронной цифровой подписи (ЭЦП) и шифрования. Подробнее см. статью ИТС
"Использование обмена электронными документами".

 Регламентированная отчетность

В конфигурацию в тестовом режиме включена возможность выгрузки в электронном
виде форм статистической отчетности:

   П-1 "Сведения о производстве и отгрузке товаров и услуг";

   Приложение №3 к форме №П-1 "Сведения об объеме платных услуг населению";

   П-2 "Сведения об инвестициях в нефинансовые активы";

   П-2 (краткая) "Сведения об инвестициях в основной капитал";

   П-3 "Сведения о финансовом состоянии организации";

   П-4 "Сведения о численности, заработной плате и движении работников";

   П-5 (м) "Основные сведения о деятельности организации";

   ПМ "Сведения об основных показателях деятельности малого предприятия";

   П-6 "Сведения о финансовых вложениях";

   1-РП (срочная) "Сведения о состоянии расчетов за отгруженную продукцию,
выполненные работы (услуги)";

   1-ИНВЕСТ "Сведения об инвестициях в Россию из-за рубежа и инвестициях из
России за рубеж";

   3-Ф "Сведения о просроченной задолженности по заработной плате";

   5-З "Сведения о затратах на производство и реализацию продукции (работ,
услуг)".

Выгрузка реализована в соответствии с унифицированным форматом электронных
версий форм статистической отчетности, утвержденным приказом Росстата от
28.10.2010 г. № 372, и XML-шаблонами форм, опубликованными на сайте Росстата
по адресу [http://www.gks.ru/metod/unif-form.html][2].

Для выполнения выгрузки, после заполнения формы необходимо нажать кнопку
"Выгрузка" в верхней командной панели формы и из выпадающего меню выбрать
пункт "Выгрузить". В случае успешного выполнения выгрузки будет выбран запрос
на указание каталога, в который следует сохранить выгруженный файл.

Методические изменения

В форму декларации по транспортному налогу в редакции приказа Минфина России
от 19.12.2006 № 180н внесены изменения в соответствии с информационным
сообщением на сайте ФНС России "О разъяснениях порядка заполнения налоговой
декларации по транспортному налогу за 2011 год"
[http://www.nalog.ru/rub_mns_news/3880617/][3]: строка 040 "Сумма авансовых
платежей, подлежащая уплате в бюджет в течение налогового периода (руб.)"
закрыта для редактирования, а сумма транспортного налога по строке 030
"Исчисленная сумма налога, подлежащая уплате в бюджет" автоматически
переносится в строку 050 "Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет по итогам
налогового периода".

В связи с добавлением в справочник "Прочие доходы и расходы" новых видов
прочих доходов и расходов: "Доходы от корректировки прибыли до рыночных цен" и
"Убытки, приравненные к внереализационным расходам", внесены изменения в
алгоритм автоматического заполнения отчета о прибылях и убытках.

Технологические изменения

Реализована возможность отправки документа "Сведения о начисленном заработке
СЗВ-6-3" по телекоммуникационным каналам связи в ПФР при помощи встроенного
механизма информационного взаимодействия.

В связи с публикацией ФНС России шаблона машиночитаемой формы Сведений о доле
доходов организации от осуществления образовательной и (или) медицинской
деятельности в общей сумме доходов, о численности работников в штате
организации и о численности медицинского персонала, имеющего сертификат
специалиста, в штате организации (утверждены приказом ФНС России от 21.11.2011
№ ММВ-7-3/892@), для соответствующей формы регламентированной отчетности
включена возможность печати машиночитаемого бланка с двухмерным штрихкодом
PDF417.

В конфигурации обновлены шаблоны машиночитаемых бланков.

Сервисные возможности

Управление доступом пользователей к информации

Роль "Выполнение обмена электронными документами"

Добавлена новая роль "Выполнение обмена электронными документами".

Роль предоставляет права на выполнение обмена электронными документами.
Назначается совместно с ролями "Менеджер по закупкам", "Менеджер по продажам".
Расскажите о нас в социальных сетях!